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杭州:11月24日-年终财务决算和税务汇算前的准备

一年一度的年终决算和税务汇算清缴又将来临,发票升级版、全面“营改增”、金三上线等三大工程的实施,对该项工作提出了很多新的挑战,广大企业财务人员如何抓紧时间做好准备,为明年有可能的纳税评估、税务检查厘清应对措施,做好足够的提前量,是当务之急。本课程围绕该项宗旨展开,通过大量实践案例,系统说明企业如何细致做好财务准备,规避税务风险,为企业合法节税,谋取企业最大利益,使学员获取真正有用的知识和经验收获。

课程大纲

一、金税三期指标的监控和企业所得税风险的把控

(一)企业所得税税负率指标的测算和企业的调整技巧;

(二)盈利能力和营运能力分析是企业所得税预警的关注点,企业财务须提前防备。

二、企业所得税预缴工作调整与补救

(一)企业所得税预缴申报表的数据平衡关系要点把控

(二)如何利用税务机关“所得税预缴申报比例”绩效指标为企业节约纳税资金?

(三)建筑企业异地预交企业所得税如何抵缴?

三、“以票管税”的税收征管模式对2017年度企业所得税汇算清缴的影响

(一)还没拿到费用凭证,你咋办?

(二)不合规普票和走逃户异常凭证,你有没有?接受虚开的增值税专用发票可以税前扣除吗?

(三)跨年度的费用凭证如何处理最有效?

(四)收入项目开票和报税如何协调?

四、企业各项收入的年终确认及账务调整补救

(一)如何辨别会计收入、企业所得税收入、增值税收入?

(二)跨年度劳务企业所得税收入、增值税收入的确认及账务协调

(三)跨年度租金收入的确认及账务协调

(四)不征税收入与免税收入的区别处理及账务调整

五、费用成本核算的年终确认及账务调整补救

(一)税务局以后查费用查什么?我们的提前应对策略在哪里?

(二)共享广告费用支出如何通过成本分摊协议直接税前列支?

(三)资产损失收集支持性证据是关键;

(四)合理选择存货出库方法会影响税款,材料领用后迟迟不来发票如何补救?

(五)无票固定资产如何入账?折旧费用可否税前扣除?

(六)购入商业预付卡的发票税前列支有方法。

六、年底做账税收筹划技巧

(一)各项收入所得确认年度可筹划;

(二)费用成本列支也可做年度调节?

(三)各项税收优惠,做账科学可充分享受:

1、研发费加计扣除要做好账;

2、所得减免需账务完备;

3、加速折旧要做好税会差异处理………….

七:企业经营组织活动需考虑税收因素

(一)促销经营别忘了税收策略;

(二)激励员工,年终奖发放同样应考虑节税;

(三)总分支机构,企业所得税汇缴前操作有技巧。

主讲专家

俞老师,资深税务专家,国家税务总局师资库讲师,某省税务干部学校首席税务高级讲师 ,注册会计师、注册税务师、高级会计师. 从事20多年税务干部和财会人员培训教育工作,多家民营企业税务顾问,主要研究领域,企业所得税政策与实务,出口退税政策研究与税务协调,会计准则与税法差异等。近二十年来先后为各级税务机关、干部学校、注册税务师后续教育,注册会计师后续教育,多家培训机构,进行了《汇算清缴实务与规划》《出口退税》《营改增专题》《新政策解读与运用专题》等数百场涉税讲座与辅导,政策研究深入透彻,授课具有很强的实践性、实际性和实战性,讲解深入浅出、案例丰富、幽默风趣,逻辑性强,深受广大学员好评。

培训对象

企业中高层管理人员、财务总监,财务经理,税务经理主办会计等。

培训时间

2017年11月24日

培训地址

杭州市下城区环城北路179号3楼天汇培训学校

相关费用

人民币1280元/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费、午餐等)

报名方式

1、请打开“税问精选”手机客户端;移步到“商城”栏目,点击“培训报名”,选择《年终财务决算和税务汇算前的准备》进行缴费;

2、请加微信号13362107890,并注明:参加培训,咨询老师缴费;

3、对公账号缴费:

(1)银行汇款

企业名称:杭州税云网络科技有限公司

开户行:中国工商银行杭州三墩支行

银行账号:1202023319910111139

备注:培训费

(2)支付宝

支付宝账号:service@hotim.cn

注:1.参会学员课后可获得该课程培训课件;

2.参会学员可加入由税问精选创建的微信群,在线提问、学习交流。